白城市财政局局长 葛树立

各位代表：

　　受市政府委托，我向大会书面报告白城市2008年预算执行情况和2009年预算草案，请予审议。并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

　　一、2008年预算执行情况

　　2008年，是全面贯彻落实党的十七大战略部署的第一年，是实施“十一五”规划承上启下的重要一年，也是加快白城崛起的关键一年。一年来，全市财政工作在市委的正确领导下，在市人大的依法监督下，在上级财政部门的大力支持下，始终坚持以科学发展观为统领，以构建公共财政体系为目标，以制度建设和管理体制改革为手段，紧紧围绕增收节支工作重心，解放思想，扎实工作，与时俱进，开拓创新，克服了诸多困难和不利因素，较好地完成了全年财政工作目标。

　　（一）全市预算执行情况

　　全市一般预算全口径财政收入预计完成222900万元，为预算的113.9%，同比增长24%。其中地方级收入预计完成103100万元,为预算的110%, 同比增长23.3%。各县（市）预计完成情况是，市本级一般预算全口径财政收入完成70400万元，同比增长16.4%。其中地方级收入完成32100万元，同比增长22.2%；洮南市一般预算全口径财政收入完成19000万元，同比增长16.5%。其中地方级收入完成10200万元，同比增长3.5%；大安市一般预算全口径财政收入完成68500万元，同比增长36.3%。其中地方级收入完成27400万元，同比增长32.8%；镇赉县一般预算全口径财政收入完成50000万元，同比增长21.1 %。其中地方级收入完成22000万元，同比增长22.9%；通榆县一般预算全口径财政收入完成15000万元，同比增长31.9 %。其中地方级收入完成11400万元，同比增长27.4%。

　　全市一般预算支出预计完成537400万元，同比增长15.2%。其中市本级一般预算支出完成170000万元，同比增长17.4%；洮南市一般预算支出完成85900万元，同比增长14.4 %；大安市一般预算支出完成101500万元，同比增长7.7%；镇赉县一般预算支出完成93000万元，同比增长23%；通榆县一般预算支出完成87000万元，同比增长13.4%。

　　全市一般预算收入总计预计完成573617万元,其中地方级收入预计完成103100万元、省补助收入预计完成448560万元、上年结余收入18057万元、调入资金3900万元。当年全市财政支出预计完成537400万元,加上上解省支出和结转下年支出36217万元后,一般预算支出总计预计完成573617万元。收支相抵,可实现全市收支平衡，县（市）收支平衡。

　　全市基金收入预计完成35200万元,加上上年结余收入、省补助收入20000万元，基金收入总计为55200万元，增长7.7%。基金支出总计预计完成55200万元（含上解省支出和结转下年支出等）。

　　（二）市本级预算执行情况

　　1、市本级财政收入预算执行情况

　　市本级一般预算全口径财政收入预计完成70400万元，为预算的105.8%，同比增长16.4%。其中地方级收入预计完成32100万元，为预算的110.3%,同比增长22.2%；上划中央级收入预计完成28100万元,为预算的101.6%,同比增长6.4%;上划省共享收入预计完成10200万元,为预算的104.8%,同比增长11.7%。

　　2、市本级财政支出预算执行情况

　　市本级一般预算财政支出预计完成170000万元，增长17.4%。主要支出项目都完成了年初预算。主要支出项目的完成情况是：（1）一般公共服务25200万元，增长13.2%；（2）公共安全15600万元,增长18.1%；（3）教育22300万元,增长15%；（4）科学技术2500万元,增长27.8%；（5）文化体育和传媒3200万元，增长16%；（6）社会保障和就业43200万元，增长17.7%；（7）医疗卫生10400万元,增长25.2%；（8）农林水事务23000万元，增长10.7%；（9）交通运输4200万元,增长6.8%；（10）工业、商业、金融等事务7300万元,增长6%；（11）其他支出1800万元，增长41.4％。

　　3、市本级收支平衡情况

　　市本级一般预算收入总计预计完成185558万元，其中地方级收入预计完成32100万元、省各项补助收入预计完成143000万元、上年结余收入8558万元、调入资金1900万元。当年市本级一般预算支出170000万元，加上上解省支出和结转下年支出15558万元后，支出总计预计为185558万元。收支相抵，可实现收支平衡。

　　市本级基金收入预计完成24000万元,加上上年结余收入、省补助收入7000万元，基金收入总计为31000万元，增长10%。当年基金支出总计预计也完成31000万元（含上解省支出和结转下年支出等）。

　　一年来，为确保预算完成，主要做了以下工作：

　　（一）迎难而上，确保财政收入稳定增长

　　2008年，我市财政工作面临的减收增支压力巨大。一方面，纺织、通业、九鑫庭峰、华金纸业、金事达等多家重点税源企业处于停产、半停产状态，当年减少税收收入0.4亿元。另一方面，机关事业单位发放津贴补贴每年新增支出1.2亿元；社会保障等各种政策性配套资金达到0.5亿元；债务偿还进入高峰期，偿债规模达到1.3亿元；以上各项新增刚性支出高达3亿多元。这些增支减收因素导致我市收支矛盾凸显。面对如此严峻的形势，我们把加大组织收入工作力度、切实增加可用财力作为重中之重，将年初收入计划同比增幅由10%调整为13%,并进一步把增长15%作为全年财税工作奋斗目标。坚持“中央税收与地方税收并重，骨干税收与零散税收并重，税收收入与非税收入并重”的原则，紧紧抓住对税收收入影响较大的重点行业、重点企业和重点税种，多措并举，应收尽收，千方百计确保财政收入的稳定增长。一是创新税收收入征管机制，确保均衡缴库。为及时调度税收入库情况，确保均衡缴库，建立了财税联席会议制度，突出政府在组织税收工作中的主导地位,市政府分管副市长亲自挂帅，每季度召开一次会议，召集财政、税务等相关部门负责人听取税收进展情况，把握税收总体形势，分析解决存在问题，提出下步任务要求，从而加大了税收征管力度，大大提高了税收工作征管水平和入库进度；为调动各征收部门积极性，我们对以往税收奖励机制进行了改进和创新，把均衡缴库任务按月分解，按季度实行考核奖励，极大地调动了各征收部门的积极性，实现了税收以月保季、以季保年、均衡缴库的目标；为全面掌握市区税源状况，摸清税源底数，强化税源监管，最大限度减少税源流失，从8月份开始，我们在税务、公安等20几个相关部门的支持配合下，开展了大规模的市区税源普查工作，对城乡14000多户企业、个体工商户进行了普查登记，为堵塞税收漏洞、完善税收征管、建立综合治税长效机制提供了可靠的依据。二是拓宽非税收入领域，增加可用财力。像抓税收那样抓非税收入,召开了首次全市非税收入工作会议;出台了非税收入管理办法; 明确了年度非税收入计划，与89个执收部门签订了责任书;对小汽车特殊号牌进行公开拍卖，并对户外广告、汽车泊位等城市公共资源的有偿使用进行了积极探索，全年非税收入预计可达2.5亿元，同比增长15%以上，在一定程度上缓解了财政支出压力。同时，配合市人大对非税收入征管进行了调研。三是确立节支就是增收的新理念，严格控制一般性支出。针对我市财政实际状况，进一步优化支出结构，大力开展节支工作。按照“有保有压”的原则，突出“保工资”、“保正常运行”、“保重点支出”，一般公用经费预算做到了“零增长”。汶川地震后，根据上级精神，把今年党政机关及事业单位公用经费年度预算一律压减5%。四是积极向上争取支持，缓解支出矛盾。进一步加大向上争取支持工作力度，多方面、多角度征得上级财政理解、支持和帮助，在政策、资金、项目等方面获得全方位支持。预计全年可争取到专项补助资金7亿多元，同比增长40%以上，为弥补预算缺口、确保预算执行起到了关键性作用。

　　（二）突出重点，支持经济社会协调发展

　　今年以来，我们紧紧围绕市政府的中心工作，找准自身定位和切入点，发挥财政资金的导向、调控作用，坚持有所为、有所不为，综合运用财政支出、补贴、贴息、转移支付和政府融资等多种政策手段，引导各类资本向大项目建设聚集，向“三农”和民生、民利工程聚集、向节能减排和生态环境建设聚集，以财政资金投入方式的不断创新，促进经济增长方式转变和社会全面进步。工业方面。按照市委、市政府“招商引资、兴工富市”的战略部署，紧跟国家产业政策调整，坚持走新型工业化道路，把抓项目、促投资作为创造后发优势，加快白城发展的支撑点，在盘活企业存量、挖潜增效上下功夫，加大资金、项目、资产和资源的整合力度，多形式、多元化为企业发展融通资金，积极支持企业搞技改，大力培育新的经济增长点。从省争取工业项目一次性补助资金1222万元；为企业拨付技改资金495万元；为中小企业拨付市场开拓资金、信息产业发展资金、汽车产业发展专项资金共305万元;为涵养税源，按国家政策为各类企业退付税款880万元。农业方面。以农村经济结构调整和社会主义新农村建设为重点，为土地治理、产业化经营、农业科技示范、农田水利设施、农机化、三大林业生态产业和抗旱扶贫等项目投资1.22亿元；此外，发放粮食直补资金4140万元、综合直补资金8565万元、产粮大县奖励资金3732万元、退耕还林还草资金1361万元。今年农业建设投入的资金总量达到3亿元。工资保付方面。市本级积极筹措资金，实行收入先进入工资专户，不断强化专户管理，确保了财政供养人员工资及时足额发放；规范津贴补贴资金1.2亿元全部兑现并足额发放到了干部职工手中。进一步扩大了工资统发范围，今年年底前对财政全额拨款的机关事业单位全部实行统发，统发人数2.3万人，年统发额达到5.1亿元。社会保障和公共服务方面。按照基本公共服务均等化原则，以统筹城乡发展、缩小城乡差距为目标，市本级在教育、科技、文化、卫生、基本医疗保险、新型农村合作医疗、企业养老保险、就业再就业、城镇低保等项目上共投入专项资金4.6亿多元。其中，全市中小学“两免一补”、校舍改造、设备购置等3500多万元；拨付公益性岗位资金1800万元，安排再就业上岗人员3000人；发放养老金3.3亿元，养老保险参保面进一步扩大；拨付低保资金3040万元，对低保对象实行了动态管理，做到了应保尽保；拨付城镇居民医疗保险资金1559万元，城镇居民医疗保险参保人数达到15.1万人；拨付新型农村合作医疗资金1450万元，新型农村合作医疗参保人数达到19.9万人；筹集资金740万元，支持建设城市廉租房7万平方米，为1260户城市住房困难家庭解决了住房问题；为农村泥草房改造项目共投入资金763万元，改造民房4000户共39.4万平方米。重点工程和大型项目建设方面。为引嫩入白工程拨付资金1.8亿元，松花江流域治理拨付资金1145万元，污水、垃圾处理投入资金3000万元。另外,对计生、体育、地震、档案、党群干训及精神文明建设等事业也加大了扶持力度。

　　（三）深化改革，不断增强科学理财和依法理财能力

　　按照建立公共财政体制框架要求，进一步转变财政工作理念，完善财政管理体制机制，努力为全市经济社会发展提供竭诚服务和必要保障。一是实行部门预算管理改革，提高资金使用效益。进一步深化“收入一个笼子，预算一个盘子，支出一个口子”财政管理模式，在“收入全额纳入，支出归口管理”基础上，完善预算编制的程序和办法，进一步提高财政资金运行的规范性、透明度和公信力，实行预算内外指标统一扎口管理。市本级部门预算改革已于9月份开始启动，召开了动员会，下发了方案，改革的各项相关工作均顺利展开，以“科学化、精细化”为主要特点的预算管理机制正在形成。二是推行国库集中收付制度试点改革，提高资金使用效益。实行国库集中收付制度，资金可直达供应商或预算单位，资金无沉淀、无中间环节，快速、便捷、安全、阳光，可大大增强财政管理的规范性和透明度。首批11个改革试点单位已经全部实现上线操作，明年将逐步扩大财政直接支付范围。三是进一步强化财政监督职能，提高资金管理水平。推动财政监督工作实现“三个转变”和“两个转移”。“三个转变”即财政监督由“检查型”向“管理型”转变、由“监督型”向“规范型”转变、由“处罚型”向“服务型”转变。“两个转移”即重点转移和关口转移。重点转移即把财政监督工作的重点转移到组织财政收入上，转移到协税、护税上，转移到清理欠缴政府非税收入上，转移到预算的编制和执行上，转移到专项资金的绩效考评上。关口转移即财政监督检查关口转移到事前、事中的规范、弱化事后处罚上。四是不断扩大政府采购的品类和范围，规范资金支出行为。政府采购金额全年预计可达到9850万元，平均节支率达到12.6%，年节约财政资金1420万元。此外，在债务偿还工作上提早安排，全年共筹集、偿还各类债务本息1亿多元。

　　纵观2008年的财政工作，虽然全面完成了年初确定的各项工作目标，但存在的问题还很多：一是财政收入结构不合理。地方级收入占全口径财政收入的比重仅为45%，而地方级收入中非税收入的比重高达36%，地方政府可用财力十分有限。二是税源比较薄弱而且不够稳定，强势财源和稳定、长效的收入增长机制还没有真正建立起来。三是支出压力大，新增可用财力少。刚性增支因素逐年增多,预算缺口大，给预算执行带来了较大压力；债务负担重并进入了偿债高峰期，2008年偿还各种债务达1.3亿多元，债务风险已转化为财政风险。四是资金占压问题严重，已超亿元，资金调度非常困难。这些问题，都需要我们在今后的工作中继续认真加以研究和解决。

　　二、2009年预算草案

　　2009年，全球性的金融危机对实体经济的影响将继续加大，我市主体税源将受到相当大的影响；国家为拉动经济增长，已经和将要出台一系列税费减免政策，我市财政面临近些年从未有过的政策性减收压力；津贴补贴发放、采暖费“暗补变明补”改革、地方配套资金逐年增加和偿还到期债务1.5亿元等刚性增支因素，将导致我市收支矛盾进一步尖锐。可以预见，2009年我市财政形势将是历史上最严峻的一年。与此同时，国家扩大内需政策措施的逐步实施, 将为我市经济发展注入新的动力, 2009年是我市重点项目建设的突破年，可望为财政增收奠定坚实基础。因此，要科学分析财政形势，做好增收节支工作，把握财政工作的主动权，为改革、发展、稳定提供财力保障。综合考虑我市总体发展战略、预期财力状况和以上因素，2009年我市财政工作要按照市委的统一要求和省财政厅的总体部署，客观分析国际、国内经济形势，充分考虑面临的有利方面和不利因素，从宏观和微观两个站位认真加以谋划。2009年预算编制总的原则是：以党的十七大和十七届三中全会精神为指引，全面贯彻落实科学发展观，把握积极的财政政策和适度宽松的货币政策，着力引导经济结构的调整和经济增长方式的转变；深化各项财政改革，加快推进公共财政体系建设；依法理财，努力做大财政“蛋糕”；坚持以人为本，优化财政支出结构；加强队伍建设，努力造就一支高素质的财政干部队伍；确保“保工资、保运转、促发展”目标的实现，确保财政收支平衡。

　　根据以上预算编制总的原则，2009年，全市一般预算全口径财政收入计划25亿元，同比增长13%；力争增长18%。地方级收入计划11.3亿元，同比增长10.3%，力争增长15%。

　　2009年市本级预算草案如下：

　　（一）财政收入

　　市本级一般预算全口径财政收入计划7.8亿元，同比增长11.4%。其中地方级收入计划3.8亿元，同比增长15%，力争增长18%。上划中央级收入2.9亿元，同比增长3.6%；上划省级共享收入1.1亿元，同比增长10%。

　　市本级当年一般预算收入3.8亿元，加上预计中央两税返还0.7亿元、省各项补助收入7.4亿元、调入资金0.2亿元，市本级一般预算收入总计为12.1亿元。

　　（二）财政支出

　　2009年，市本级一般预算收入总计12.1亿元。按照收支平衡的原则，当年一般预算支出也安排12.1亿元。主要支出项目的安排情况是：

　　1、一般公共服务1.8亿元，同比增长11.7％；2、公共安全1.4亿元，同比增长11.6％；3、教育2.1亿元，同比增长11.9%；4、科学技术0.2亿元，同比增长13.1%；5、文化体育与传媒0.3亿元，同比增长10.8%；6、社会保障和就业2.2亿元,同比增长11.3%；7、医疗卫生0.8亿元，同比增长11.1%；8、城乡社会事务0.7亿元，同比增长9.8%；9、农林水事务0.7亿元，同比增长10.9%；10、其他支出0.2亿元，同比增长4.7%。

　　三、全面完成2009年财政预算的主要措施

　　2009年，我们将按照市委的统一要求和省财政厅的总体部署，进一步解放思想，把握形势，科学运筹，努力拼搏，全面完成全年财政工作任务。

　　（一）切实加强税收征管，确保收入稳定增长

　　全市各级财政部门要继续坚持中央税收与地方税收并重，骨干税收与零散税收并重，税收收入与非税收入并重的原则，全力抓好税收征管。一要抓住三个重点：一是重点行业，如建筑业、房地产业、饮食服务业、娱乐业等；二是重点企业，即年产值在50万元以上的重点纳税企业；三是重点税种，即增值税、营业税、所得税等左右地方财政收入形势的税种。二要加快五个创新：一是在奖励机制上创新，更好地促进均衡缴库；二是在政府协税上创新，提高阶段性入库水平；三是在税源监管上创新，建立社会综合治税机制；四是在拓宽非税收入领域上创新，盘活城市公共资源，增加政府可用财力；五是在国有资产管理体制上创新，实现资产管理与预算管理、财务管理有机结合。三要分析两方面因素。要时刻关注国际、国内经济形势的变化，科学分析影响发展的有利、不利方面，特别是对财政收入影响较大的增收、减收因素，为政府宏观决策提供依据。

　　（二）充分发挥财政职能，促进经济结构调整

　　明年国家将实行积极的财政政策，扩大投资规模，拉动内需增长。全市各级财政部门要抓住这一机遇，优化财源结构，扩大财源总量，夯实财政持续稳定增长的基础，努力提高财政收入占GDP的比重、地方级收入占全口径财政收入的比重、税收收入占地方级收入的比重。一是以招商引资和项目建设为载体，以中小企业和成长型民营企业发展为重点，整合资源优势、资金优势和政策优势，综合运用贴息、转移支付等各种财政政策手段，提增量，活存量，在技术创新、产品换代等方面为中小企业和成长型民营企业的发展提供支持，扩张企业生产能力，加快企业裂变发展。二是发挥财政的职能作用，多渠道、多手段为地方经济发展融通资金，激活资本市场，形成“洼地”效应，聚集方方面面的资金为我所用，从而为振兴我市经济蓄积能量。三是密切关注国家政策调整动向，精心筛选项目，建立滚动项目储备库，及早搭建项目与政策对接平台，力争有更多项目列入国家和省投资计划，千方百计为本级中小企业发展提供支持。四是建立资金拨付绿色通道，对已经明确列入国家和省投资计划的项目，在专项资金没到位之前，能先行筹集的提前调度，无条件地对到位资金实行即拨制度，全力保证项目尽早启动实施。五是落实好国家和省出台的各项税费减免政策。

　　（三）优化财政支出结构，构建公共财政框架

　　一是满足社会公共需要。财政资金在投向上要逐步退出生产性和竞争性领域，向改善民生、实现民利方向倾斜；压减对高耗能、高污染和资源型企业的支持，向循环经济、生态产业方向倾斜，引导企业节能减排。二是城乡统筹考虑，实行统一的公共开支标准，逐步缩小农村和城市之间公共服务的差距，最终实现政府为农村和城市群众提供均等化的公共服务。三是财政支出增量继续向农村倾斜、向社会弱势群体倾斜、向基层倾斜，建立和完善涵盖城乡所有居民的低保制度、医保制度、教育制度和就业制度。四是建立财政支出管理与考评机制，加强对财政资金的跟踪问效，增强财政资金管理的科学性和透明度，提高政府理财的民主化和社会参与度，进一步提高财政管理水平。

　　（四）深化财政体制改革，提高财政工作效能

　　全市各级财政部门要进一步完善机制，健全制度，改善技术手段，提升财政管理水平和服务功能。一是以事权、财权统一为原则，进一步完善市区财政体制。建立更加规范合理的财政收入分配模式，增加可用财力，增强政府服务职能。二是以建立综合治税机制为目标，进一步完善税收征管方式。按照“政府领导、财政牵头、税务主导、部门配合、社会参与、司法保障、信息化支撑”模式，建立起一个覆盖市、区和街道、乡镇三级的社会综合治税网络，实行精细化管理和税源动态全程监控。三是以国库集中收付制度改革为契机，推动财政管理信息化、规范化进程，同时，做好公务卡管理试点，完善支出管理，努力打造“阳光财政”。四是以重点转移和关口前移为突破口，进一步强化财政监督职能。五是积极推进“金财工程”建设，促进财政分配行为的科学化、效率化。建成支撑财政核心业务的统一数据库应用平台，实现本级财政信息共享，上下级财政以及财政与其他部门之间的信息互通，确保预算编制、执行、监督和行政管理四大系统高效顺畅运行。

　　（五）加强财政队伍建设，适应财政工作需要

　　财政工作要实现自身的大发展，担当起促进经济社会发展、构建和谐社会的重任，干部队伍是基础，解放思想是关键。一是切实加强教育培训，培养“勤奋好学”的财政干部。二是切实加强作风建设，培养“敬业为民”的财政干部。三是切实加强队伍建设，培养“积极作为”的财政干部。四是切实加强廉政建设，培养“廉洁奉公”的财政干部。